Czy jednoosobowa działalność gospodarcza musi mieć konto bankowe dla firmy, czy też wystarczy konto osobiste?

W polskich przepisach nie ma jednoznacznego wskazania na to, że jednoosobowa działalność gospodarcza musi prowadzić rachunek w banku stricte firmowy. Nierzadkie są sytuacje, gdy przedsiębiorca w tym celu korzysta z konta osobistego. Opinie na temat tego rozwiązania są podzielone: jedni przedsiębiorcy nie chcą mieszać finansów firmowych z osobistymi i wolą oddzielne rachunki, a inni cenią sobie to, że wszystko mają w jednym miejscu i na jednym koncie. 

Kiedy JDG bezwzględnie musi założyć konto firmowe?

• Jeśli firma jest podatnikiem VAT i musi być wpisana na białą list podatników VAT — mogą na niej znaleźć się tylko rachunki firmowe.
• Kiedy przedsiębiorca ze względu na kwoty transakcji musi korzystać z mechanizmu podzielonej płatności Split Payment.

Dlaczego przedsiębiorcy wolą korzystać z konta osobistego zamiast firmowego?

Jest ku temu kilka powodów. 

Po pierwsze: opłaty. Opinie klientów banków są takie, iż konto firmowe jest zwyczajnie droższe od konta osobistego. Rachunek osobisty bez problemu może być prowadzony za darmo, a firmowy już niekoniecznie. Brak opłat jest szczególnie ważny dla najmniejszych przedsiębiorców, którzy są na ryczałcie bądź karcie podatkowej, i którzy z reguły mają wyrobioną opinię na temat konta, jakie jest im potrzebne. 

Po drugie: przedsiębiorca korzysta ze środków zarówno do celów prywatnych, jak i firmowych, i chce mieć wszystko w jednym miejscu.

Po trzecie: pieniądze jednoosobowej firmy należą do jej właściciela, który w swojej opinii nie musi wcale mieć oddzielnego rachunku, skoro pieniądze i tak są jego własnością. 

mBank konto dla firmy — jakie wybrać? 

mBank: konta osobiste jako konta firmowe

Jeśli w Twojej opinii konto osobiste będzie wystarczające dla prowadzonej przez Ciebie firmy, możesz założyć eKonto osobiste w mBanku. Jego oferta jest wyjątkowo atrakcyjna:

1. Otwarcie konta jest darmowe.
2. Nie ma miesięcznej opłaty za konto.
3. Nielimitowane przelewy internetowe w PLN i EUR za 0 zł.
4. Bezpłatne prowadzenie konta walutowego — nawet 10 walut do wyboru.
5. Wystarczą transakcje kartą na łączną kwotę minimum 350 zł miesięcznie, by mBank nie pobrał opłaty za jej użytkowanie.
6. Wypłata gotówki ze wszystkich bankomatów w Polsce powyżej 100 zł jest bezpłatna.
7. Bardzo dobre opinie o eKoncie osobistym.
8. Nowy klient może liczyć na bonus od banku na start, jeśli założy eKonto osobiste w promocji.

mBank posiada w swojej ofercie również inne konta osobiste prócz eKonta, np. konto Intensive. Jednak wg opinii użytkowników to konto w mBanku jest drogie: przy niespełnieniu warunków dość wysokich comiesięcznych wpływów kosztuje niemal 50 zł miesięcznie.

Konto w mBanku dla biznesu

Jeśli konta osobiste w mBanku w Twojej opinii nie są odpowiednie do tego, by traktować je jako konta firmowe, możesz założyć rachunek biznesowy. Niestety, koszt jego prowadzenia będzie wyższy niż w przypadku kont osobistych.

mBiznes Konto Standard — najważniejsze opłaty:

1. Bank nie pobiera opłat miesięcznych za prowadzenie rachunku biznes pod warunkiem wykonania minimum 1 przelewu do ZUS. W przeciwnym wypadku opłata wyniesie 19 zł.
2. Internetowe przelewy zewnętrzne kosztują 1,50 zł każdy (mBank przy kontach osobistych nie pobiera żadnej opłaty za przelewy).
3. Karta debetowa kosztuje 7 zł lub 5 zł.
4. Darmowe wypłaty z bankomatów mBank, Euronet, Planet Cash oraz Santander dla kwot minimum 100 zł. Jeśli wypłacasz poniżej 100 zł, naliczy się opłata 1,30 zł.
5. Wypłaty ze wszystkich bankomatów innych niż wyżej wymienione sieci w Polsce i za granicą to spora prowizja: 3,5% min. 5 zł.

mBank konto osobiste czy firmowe — co wybrać?

Jeśli prowadzisz jednoosobową działalność gospodarczą, nie jesteś podatnikiem VAT oraz nie musisz wykonywać lub przyjmować płatności Split Payment, to możesz korzystać zarówno z rachunku osobistego, jak i też biznesowego dla swojej firmy. mBank konta osobiste typu eKonto prowadzi za darmo, natomiast rachunek mBiznes może generować spore opłaty. W najgorszym przypadku za eKonto zapłacisz 7 zł za obsługę karty. Natomiast za mBiznes może to być aż 26 zł za prowadzenie rachunku i kartę. Dodatkowo pamiętaj o tym, iż mBank nie pobiera prowizji za przelewy z eKonta, a na koncie firmowym są one płatne, 1,50 zł za jeden. 

Z drugiej strony, jeśli myślisz o uzyskaniu finansowania z banku w najbliższym czasie to warto założyć konto mBiznes Standard. Banki przy ocenie zdolności kredytowej wymagają wglądu w obroty na koncie firmowym. Jeśli nie będziesz go posiadać, to bank może w ogóle odmówić udzielenia pożyczki.

Więcej o innych kontach osobistych również na stronie www.e-kursy-walut.pl